財務總結
八月份財務總結
一．應收賬款
7月份到期的應收賬款金額：656萬，收回了404萬（其中承兌匯票：180萬，現款：224萬），占6月份到期應收賬款的62%，未收回金額252萬，占5月份到期應收款的38%。其中欠款金額較大的客戶為：飛聚24萬；特恩馳17萬；年鋒69萬；無錫榮億:9萬；無錫新奧:9萬；南京碩冠16萬；丹陽科隆；9萬；澳嘉:10萬；蘇州華友:12.5萬；中創36萬；永吉1.5萬
二．存貨盤點
存貨盤點與7月份對比如下：
|
品名 |
2007年7月(T) |
2007年8月(T) |
增減變動情況(T) |
|
成品 |
45.72 |
26.14 |
-19.59 |
|
不良品 |
10.77 |
15.73 |
4.96 |
|
樣品 |
12.65 |
5.21 |
-7.44 |
|
雜粒 |
8.69 |
14.33 |
5.64 |
|
機頭膠 |
|
0.13 |
0.13 |
|
報廢膠 |
|
|
|
|
雜粉 |
1.57 |
1.3 |
0.27 |
|
合計 |
79.4 |
62.82 |
-16.58 |
存貨盤點結果如下：樣品及尾數5.21噸，不良品15.73噸，模頭膠及雜粒14.46噸，雜粉:1.3，共計36.7噸，沒有超過原來規定的50噸的限額。
三．營業情況
8月分營業情況分析表
|
營業額 |
主營業務收入 |
材料成本 |
毛利 |
毛利率 |
毛利/營業額 |
|
5088553 |
4349191 |
3621542 |
727483 |
17% |
14.3% |
|
期間費用 |
金額 |
占營業額比率 |
占主營業務收入比率 |
占毛利比率 |
保費用點噸位數 |
|
營業費用 |
65439.2 |
1.29% |
1.50% |
9.00% |
42.5 |
|
管理費用 |
106922.2 |
2.10% |
2.46% |
14.70% |
69.5 |
|
財務費用 |
-7111.39 |
-0.14% |
-0.16% |
-0.98% |
-4.64 |
|
制造費用 |
283701.4 |
5.58% |
6.52% |
39.00% |
184 |
|
小 計 |
448951.4 |
8.82% |
10.32% |
61.72% |
292 |
本月出貨(有效出貨數,不含樣品):474噸，毛利72.7萬平均每噸毛利:1533元。從上表可以看出期間費用的金額占去了292噸產品的毛利，即按當月毛利水平，當月銷售292噸產品時即可保本（當期期間費用），本月銷售數量高于351噸，盈利：182*1533=279006元,本月有油桶收入6753元,非生產營運支出917+28168=29085元,因此利潤為279006+6753+29085=314844元.
退貨及送樣情況：
本月樣品送貨數量為
四．銷售分布情況
|
當月銷售量（T） |
客戶數量（個） |
占總數 比例 |
本月銷售 數量（kg） |
占總數 比例 |
本月銷售額（元） |
占總數 比例 |
|
0-0.5 |
12 |
27.27% |
1910.6 |
0.40% |
22257.04 |
0.44% |
|
0.5-1 |
4 |
9.09% |
2704 |
0.57% |
26682.7 |
0.52% |
|
1-2 |
1 |
2.27% |
1209 |
0.25% |
11364 |
0.22% |
|
2-5 |
7 |
15.9% |
23036 |
4.86% |
238106 |
4.68% |
|
5-10 |
5 |
11.4% |
36506 |
7.70% |
344739.27 |
6.77% |
|
10-20 |
8 |
18.18% |
113989.9 |
24.03% |
1109242 |
21.80% |
|
20-30 |
3 |
6.8% |
75288.8 |
15.87% |
753083 |
14.80% |
|
30以上 |
4 |
9.09% |
219626.7 |
46.31% |
2583078 |
50.76% |
|
合計 |
44 |
100% |
474271 |
100% |
5088553 |
100% |
五．運輸費用
本月外包運輸總量為：399噸，運輸費用總計為：50274元，平均單價為：126元/噸；與上月單價相同．本月運輸費主要集中在上海和江蘇省：上海發貨量128T,占運輸總量32%,江蘇發貨量為218T,占55%．
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