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資金計劃管理制度 資金計劃管理制度要求
在社會一步步向前發展的今天，制度在生活中的使用越來越廣泛，制度是在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規范。一般制度是怎么制定的呢？以下是小編整理的資金計劃管理制度 資金計劃管理制度要求，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
一、目的
規范公司資金計劃管理程序，確保資金的有序調配，提高資金的使用效率，預防財務風險，降低財務成本，保障公司經營業務順利有序的開展，特制定本制度。
二、范圍
本制度所指資金包括現金、銀行存款、其他貨幣資金及各類票據。本制度適用于公司的除費用現金報銷外的所有收付款。本制度所指資金計劃包括年度資金計劃、季度資金計劃、月度資金計劃及周資金計劃。
三、職責與要求
公司內部各部門是資金計劃的執行部門，由財務部匯總后報總經理審核后執行，各部門職責如下：
1、執行部門職責：
（1）需在規定時間內上報資金計劃表。
a、年度計劃：每年11月20日前，各部門向財務處提交下年度資金計劃表。
b、季度計劃：每季度末所在的月15日前，各部門向財務處提交下季度資金計劃表。
c、月度計劃：每月25日前，各部門向財務處提交下月資金計劃表。
d、周計劃：每周星期四前，各部門向財務處提交下周資金計劃表。
（2）各部門資金計劃應建立在對部門工作合理預測的基礎上，必須按照合同及其他文件，結合下期業務開展情況，認真仔細編制資金計劃表，在規定的期限內報送財務處，以確保資金計劃的完整、準確。
（3）各部門應積極組織、合理安排，確保資金計劃的完成。逾期引起的一切相關責任由相關部門承擔。
2、財務部門職責：
（1）組織資金計劃的編制工作，負責審核、匯總各部門上報的資金計劃，確保符合資金計劃編制原則。
（2）負責組織召開公司資金會議。資金計劃會議應在公司生產經營例會后召開。
（3）負責在規定時間內將資金計劃會議批準的公司資金計劃上報各級領導。周計劃自批準之日起1日內交出納安排付款；月計劃自批準之日起5日內反饋給各部門；季度計劃自批準之日起7日內反饋給各部門；年度計劃自批準之日起10日內反饋給各部門。
（4）加強資金收入與支出的管理，確保資金收入按計劃完成，資金支出控制在計劃范圍內。
（5）負責統計各部門資金計劃執行情況，并將結果反饋給相關部門。
3、監督部門職責：
負責對各部門資金計劃完成情況的考核工作，組織各部門開展資金計劃執行情況偏差分析。
四、資金計劃的編制原則資金計劃的編制，應遵循下列原則
1、資金計劃包括資金收入計劃和資金支出計劃，資金收入計劃與資金支出計劃應分開填列，并分項列示。
2、各部門應對部門工作進行充分合理的預測，根據本部門業務開展需要和項目用款緊急程度，編制資金支出計劃表，資金支出計劃表必須由部門處長級負責人審批簽字后提交給財務處。
3、銷售處提交資金收入計劃表。資金收入計劃表必須由銷售處長級負責人審批簽字后提交給財務處。
4、資金支出計劃根據年度預算分月進行控制，原則上不允許當月資金支出計劃超過當月預算額度。資金支出計劃以保證生產及經營管理的正常運行的最低標準為原則。
5、資金計劃必須遵守：量入為出，綜合平衡；目標控制，分級實施；權責明確，嚴格管理的原則。
6、資金計劃經資金會議審核并上報各級領導后，不允許進行調整。資金支出計劃也不得在各項目間隨意調整。
五、資金計劃的執行
1、資金計劃經總經理審核確定后，即成為財務部門收付款及資金計劃完成率的考核依據，原則上不得進行調整。
2、各部門應積極組織，確保資金收入計劃的完成。
3、資金支出計劃原則上不予追加。如遇突發事件需追加當期資金計劃的，需由使用部門提出追加申請，經總經理審批后，財務部在保證原資金計劃付款項目的前提下予以支付。
六、附則
1、本制度由財務部制定，經總經理核準簽發，自20xx年7月1日起實施執行，未盡事宜以公司發文為準。
2、本制度由財務部負責解釋。
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